國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)國有金融資本出資人職責暫行規定的通知

國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)

國有金融資本出資人職責暫行規定的通知

國辦發(fā)〔2019〕49號

 

各省、自治區、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機構：

《國有金融資本出資人職責暫行規定》已經(jīng)國務(wù)院同意，現印發(fā)給你們，請結合實(shí)際認真貫徹落實(shí)。

國務(wù)院辦公廳

2019年11月7日

 

 

國有金融資本出資人職責暫行規定

 

第一章　總　　則

 

第一條　為進(jìn)一步加強國有金融資本管理、明確出資人職責，根據《中華人民共和國公司法》等法律法規和《中共中央 國務(wù)院關(guān)于完善國有金融資本管理的指導意見(jiàn)》有關(guān)要求，制定本規定。

第二條　本規定所稱(chēng)國有金融資本是指國家及其授權投資主體直接或間接對金融機構出資所形成的資本和應享有的權益。憑借國家權力和信用支持的金融機構所形成的資本和應享有的權益，納入國有金融資本管理，法律另有規定的除外。

前款所稱(chēng)金融機構包括依法設立的獲得金融業(yè)務(wù)許可證的各類(lèi)金融企業(yè)，主權財富基金、金融控股公司、金融投資運營(yíng)公司以及金融基礎設施等實(shí)質(zhì)性開(kāi)展金融業(yè)務(wù)的其他企業(yè)或機構。

第三條　按照權責匹配、權責對等、權責統一的原則，各級財政部門(mén)根據本級政府授權，集中統一履行國有金融資本出資人職責。財政部根據國務(wù)院授權，履行國有金融資本出資人職責。地方財政部門(mén)根據地方政府授權，履行地方國有金融資本出資人職責。

第四條　財政部門(mén)以管資本為主加強國有金融資產(chǎn)監管，重點(diǎn)管好國有金融資本布局、規范資本運作、提高資本回報、維護資本安全，對國家出資金融機構依法享有資本收益、參與重大決策和選擇管理者等出資人權利。

第五條　國家出資金融機構及其投資設立的機構，依法享有經(jīng)營(yíng)自主權，承擔國有金融資本保值增值責任，依法接受金融監管部門(mén)的行業(yè)監管。財政部門(mén)應當支持金融機構審慎合規經(jīng)營(yíng)、強化風(fēng)險防控，除履行出資人職責以外，不得干預機構正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

第六條　財政部門(mén)應當合理界定職責邊界，以市場(chǎng)化、法治化方式履行國有金融資本出資人職責，加強與金融管理部門(mén)的溝通協(xié)調和信息共享，按照市場(chǎng)監管與出資人職責相分離的原則，理順國有金融機構管理體制。地方政府、各級財政部門(mén)不得干預金融監管部門(mén)依法實(shí)施監管。

第七條　財政部門(mén)根據需要可以分級分類(lèi)委托其他部門(mén)、機構管理國有金融資本，發(fā)揮國有金融資本投資、運營(yíng)公司作用。受財政部門(mén)委托管理國有金融資本的其他部門(mén)、機構（以下統稱(chēng)受托人）按照受托權限管理國有金融資本，財政部門(mén)履行出資人職責的身份不變、產(chǎn)權管理責任不變、執行統一規制不變、全口徑報告職責不變。

第八條　國有及國有控股金融機構應當堅持和加強黨的領(lǐng)導，發(fā)揮黨委（黨組）的領(lǐng)導作用。國有及國有控股金融機構黨委（黨組）把方向、管大局、保落實(shí)，重點(diǎn)管政治方向、領(lǐng)導班子、基本制度、重大決策和黨的建設，健全完善黨建工作責任制，切實(shí)承擔好、落實(shí)好從嚴管黨治黨責任。

 

第二章　出資人與受托人職責

 

第九條　財政部門(mén)作為出資人代表機構的主要職責是：

（一）堅持和加強黨的領(lǐng)導，貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，指導推進(jìn)國有及國有控股金融機構改革。

（二）組織實(shí)施金融機構國有資本基礎管理工作。

（三）負責國有金融資本經(jīng)營(yíng)預決算管理，組織上交國有金融資本收益。

（四）對所出資金融機構行使股東職責，維護所有者權益，以出資額為限承擔有限責任。

（五）按照公司治理程序，制定或參與制定所出資金融機構章程，依法選派董事、監事，委派股東代表參與股東（大）會(huì )。

（六）通過(guò)法定程序參與所出資金融機構管理者的任免、考核，根據考核結果對其進(jìn)行獎懲。負責國有及國有控股金融機構薪酬監管，完善激勵約束機制。

（七）監督金融機構國有資本保值增值。

（八）建立統一的國有金融資本統計監測體系。

（九）委托其他部門(mén)、機構管理國有金融資本，督促檢查國有及國有控股金融機構、受托人執行國有金融資本管理制度。

（十）履行出資人的其他職責和承辦本級政府交辦的事項。

除前款規定外，財政部負責制定統一的國有金融資本管理規章制度，依法指導和監督地方國有金融資本管理工作。

第十條　財政部門(mén)履行出資人職責的主要義務(wù)是：

（一）服務(wù)國家戰略，落實(shí)國家金融政策法規，統籌優(yōu)化國有金融資本戰略布局，健全資本補充和動(dòng)態(tài)調整機制，推動(dòng)國有金融資本向關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈、國計民生的重要金融行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、重要金融基礎設施、重點(diǎn)金融機構集中。

（二）健全國有金融資本形態(tài)轉換、合理流動(dòng)機制，保持國有金融資本在金融領(lǐng)域的主導地位，保持國家對重點(diǎn)金融機構的控制力。

（三）探索有效的國有金融資本授權經(jīng)營(yíng)體制及實(shí)現方式，促進(jìn)國有金融資本保值增值，防范流失。

（四）促進(jìn)國有及國有控股金融機構建立現代企業(yè)制度，健全風(fēng)險管理和內控體系，完善法人治理結構，推進(jìn)金融治理現代化。

（五）尊重國有及國有控股金融機構經(jīng)營(yíng)自主權，依法維護企業(yè)合法權益，增強活力、競爭力和可持續發(fā)展能力，配合做好重大風(fēng)險處置工作。

（六）尊重受托人受托履行國有金融資本管理職責，不得不當干預受托人履職。

（七）承擔全口徑國有金融資本報告工作。

（八）接受外部監督，依法依規披露國有金融機構經(jīng)營(yíng)狀況，提升國有金融資本運營(yíng)透明度。

第十一條　受托人根據財政部門(mén)委托，按照產(chǎn)權關(guān)系，落實(shí)統一規制，管理國有金融資本，享有以下權利：

（一）協(xié)同推進(jìn)受托管理的國有及國有控股金融機構改革，健全公司法人治理。

（二）按照受托權限和程序，對受托管理的金融機構行使相關(guān)股東職責。

（三）通過(guò)提名董事、監事人選等方式，參與受托管理的金融機構管理者的選擇和考核。

（四）按照股權關(guān)系，通過(guò)公司法人治理機制，向受托管理的金融機構派出董事、監事等，并加強管理和監督。

（五）按照法定程序，參與受托管理的金融機構的重大事項決策，維護出資人合法權益。

根據相關(guān)法律法規，須經(jīng)本級政府批準的履行出資人職責的重大事項，應當經(jīng)財政部門(mén)同意后，報請本級政府批準。

第十二條　受托人管理國有金融資本的主要義務(wù)是：

（一）按照受托權責對等原則，提升國有金融資本運營(yíng)效率，保障金融安全，防范金融風(fēng)險，實(shí)現保值增值。

（二）落實(shí)統一的國有金融資本管理規章制度。

（三）督促受托管理的金融機構履行好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟和防控金融風(fēng)險的主體責任，監交其國有資本經(jīng)營(yíng)收益。

（四）定期向委托的財政部門(mén)報告受托履行國有金融資本管理職責、貫徹落實(shí)國家戰略和政策目標等情況。

（五）接受財政部門(mén)的評價(jià)、監督和考核。

（六）落實(shí)財政部門(mén)委托的其他有關(guān)事項。

 

第三章　金融機構國有資本管理與監督

 

第十三條　財政部門(mén)應當建立健全國有金融資本基礎管理體系，負責清產(chǎn)核資、產(chǎn)權界定、產(chǎn)權登記、資產(chǎn)評估、產(chǎn)權轉讓、統計分析等工作。財政部門(mén)依法決定所出資金融機構的國有股權轉讓。轉讓全部國有股權或者轉讓部分國有股權致使國家不再擁有控股地位的，應當報本級政府批準。

第十四條　財政部門(mén)應對國有產(chǎn)權變動(dòng)實(shí)行全流程動(dòng)態(tài)監管，并對所出資國有及國有控股金融機構實(shí)施資本穿透管理。納入母公司并表管理或擁有實(shí)際控制權的各級子公司，由母公司按照公司治理程序，負責落實(shí)統一的國有金融資本管理制度。

涉及母公司本級的股權管理及重點(diǎn)子公司重大股權管理事項，由財政部門(mén)履行資本管理程序。重大股權管理事項是指可能導致實(shí)際控制權發(fā)生轉移的股權管理事項。

第十五條　財政部門(mén)負責建立金融機構國有產(chǎn)權交易管理制度，加強監督管理，促進(jìn)金融機構國有產(chǎn)權有序流動(dòng)，防止國有金融資本流失。

第十六條　財政部門(mén)負責制定統一的國有金融資本收益管理制度，對所出資金融機構依法享有出資人權益，建立股東派出人員人才庫。

第十七條　財政部門(mén)負責制定國有金融資本經(jīng)營(yíng)預算管理制度和辦法，編制國有金融資本經(jīng)營(yíng)預決算，加強預算執行監管，促進(jìn)國有金融資本合理配置。

第十八條　財政部門(mén)依法對所出資金融機構財務(wù)進(jìn)行監督，建立和完善國有金融資本保值增值指標體系，開(kāi)展動(dòng)態(tài)統計監測和運行分析，全面掌握國有金融資本運營(yíng)情況。

第十九條　財政部門(mén)應當積極推進(jìn)監管信息化建設，整合信息資源，暢通共享渠道，健全金融機構國有產(chǎn)權和財務(wù)等監管系統，提升管理效能。

第二十條　財政部門(mén)應當建立健全內外監督工作制度，加強與審計機關(guān)和紀檢監察機關(guān)溝通，強化國有金融資本管理制度執行情況監督檢查，形成全面覆蓋、分工明確、協(xié)同配合、制約有力的監督體系。

第二十一條　財政部門(mén)應當定期向本級政府報告履行出資人職責的情況，接受本級政府的監督和考核。

第二十二條　國有金融資本管理情況要全口徑向黨中央、國務(wù)院報告，并按照法定程序向全國人大常委會(huì )報告，具體報告責任由財政部承擔。地方國有金融資本管理情況要向地方黨委、政府報告，并按照法定程序向本級人大常委會(huì )報告，具體報告職責由本級財政部門(mén)承擔。

第二十三條　財政部門(mén)應當依法推進(jìn)國有金融資本管理信息公開(kāi)，及時(shí)準確向社會(huì )披露國有金融資本管理制度、運營(yíng)績(jì)效和監督檢查等情況，提高透明度，主動(dòng)接受社會(huì )監督。

 

第四章　所出資金融機構重大事項管理

 

第二十四條　財政部門(mén)及受托人（以下統稱(chēng)出資人機構）依照法律法規及有關(guān)規定，制定或者參與制定所出資金融機構的章程，按照公司章程行使權利、履行義務(wù)。

第二十五條　出資人機構按照法定程序向所出資金融機構委派股東代表，提名董事、監事，參加其股東（大）會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )，落實(shí)和維護董事會(huì )依法行使重大決策、選人用人、薪酬分配等權利。

派出的股東代表、董事、監事，應當及時(shí)向出資人機構報告履職情況。出資人機構應當加強對董事、監事履職的技術(shù)支持以及監督評價(jià)，建立健全激勵約束和責任追究機制。

國有獨資金融機構不設股東會(huì )，由出資人機構行使股東會(huì )職權。出資人機構可以授權金融機構董事會(huì )行使股東會(huì )部分職權。

第二十六條　出資人機構應當通過(guò)公司治理機制，加強對所出資金融機構發(fā)展戰略和投資規劃、財務(wù)預決算、利潤分配和彌補虧損方案、法人機構設立和撤并等須由股東決定的重大事項的審核。

所出資金融機構的股東（大）會(huì )、董事會(huì )決定機構合并、分立、改制、上市，增減注冊資本、發(fā)行債券、重大投資、為他人提供除主營(yíng)擔保業(yè)務(wù)以外的大額擔保、大額捐贈、分配利潤、任免機構負責人，以及解散、申請破產(chǎn)等重大事項時(shí)，出資人機構派出的股東代表、董事，應當按程序發(fā)表意見(jiàn)、行使表決權。表決意見(jiàn)涉及股權管理的，應當經(jīng)財政部門(mén)同意。

第二十七條　按照國家有關(guān)規定，財政部門(mén)擬訂國有及國有控股金融機構薪酬分配制度和機制，指導建立企業(yè)年金制度，探索實(shí)施員工持股計劃。出資人機構監管所出資國有及國有控股金融機構工資分配的總體水平，備案或核準工資總額預算方案，清算預算執行結果。

 

第五章　所出資金融機構管理者選擇與考核

 

第二十八條　出資人機構會(huì )同有關(guān)部門(mén)依照法律法規、規范性文件以及金融機構章程等規定，建立規則透明的提名程序，任免或者建議任免所出資金融機構的下列人員：

（一）任免國有獨資企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負責人和其他高級管理人員。

（二）任免國有獨資公司的董事長(cháng)、副董事長(cháng)、董事。

（三）向國有控股、參股金融機構提出董事、監事人選。

國務(wù)院和地方政府對所出資金融機構管理者的任免另有規定的，從其規定。所出資金融機構中應當由職工代表出任的董事、監事，依法由職工民主選舉產(chǎn)生。

第二十九條　出資人機構對擬任命或者建議任命的董事、監事、高級管理人員的人選，應當嚴格進(jìn)行資格把關(guān)。對出資人機構直接管理的董事、監事，應當認真落實(shí)黨管干部有關(guān)要求，根據規定權限進(jìn)行考察，考察合格的，按照規定程序任命或者建議任命。

第三十條　出資人機構任命或者建議任命的董事、監事、高級管理人員，應當遵守法律法規以及金融機構章程，對金融機構負有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。

第三十一條　財政部門(mén)應當健全完善國有金融資本經(jīng)營(yíng)績(jì)效考核制度。出資人機構應當針對所出資金融機構的不同戰略定位和發(fā)展目標，結合行業(yè)特點(diǎn)建立差異化的管理者經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核體系，按照法定程序對其任命的管理者進(jìn)行年度和任期考核，并依據考核結果決定對管理者的獎懲。

第三十二條　按照國家有關(guān)規定，財政部門(mén)建立健全國有及國有控股金融機構管理者薪酬管理體系。

出資人機構應當根據有關(guān)規定，確定任命的國家出資金融機構管理者的薪酬機制和標準；規范所出資國有及國有控股金融機構負責人履職待遇、業(yè)務(wù)支出和福利保障，對其履職待遇、業(yè)務(wù)支出年度財務(wù)預算進(jìn)行備案。

 

第六章　責任追究

 

第三十三條　財政部門(mén)應當建立健全違法違規經(jīng)營(yíng)投資責任追究制度，完善責任倒查和追究機制，構建權責清晰、約束有效的經(jīng)營(yíng)投資責任體系。

相關(guān)部門(mén)和單位按照職責權限，加大對違法違規經(jīng)營(yíng)投資責任的追究力度，綜合運用組織處理、經(jīng)濟處罰、禁入限制、紀律處分和追究刑事責任等手段，依法依規查辦違法違規經(jīng)營(yíng)投資導致國有資產(chǎn)重大損失的案件。

第三十四條　出資人機構不按規定的職責、權限和程序履職盡責，或者違法違規干預所出資金融機構經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，侵犯其合法權益，造成國有金融資產(chǎn)損失或其他嚴重后果的，對其直接負責的主管人員和其他責任人員，依規依紀給予紀律處分或者組織處理；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第三十五條　國有及國有控股金融機構的管理者濫用職權、玩忽職守，造成機構國有資產(chǎn)損失的，應負賠償責任，并依規依紀對其給予紀律處分或者組織處理；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

 

第七章　附　　則

 

第三十六條　國有實(shí)體企業(yè)投資入股金融機構的，依法行使具體股東職責，應執行統一的國有金融資本管理制度，由財政部門(mén)會(huì )同國有資產(chǎn)監督管理機構組織做好落實(shí)。

第三十七條　對涉及國家安全、外溢性強的金融基礎設施和履職平臺，要保持國家絕對控制力，執行統一的國有金融資本管理制度，國家金融管理部門(mén)依法依規對其實(shí)施管理。

第三十八條　各省、自治區、直轄市及計劃單列市人民政府依據本規定，結合本地區實(shí)際和管理現狀，制定具體的實(shí)施規定，報財政部備案。

第三十九條　本規定自印發(fā)之日起施行。